Nr crt. |
Entități raportoare |
Denumire raportare |
Denumire aplicație/canal de transmitere |
Baza legala |
Formatul de încărcare în aplicație (xls, pdf,html, etc) |
Periodicitate transmitere (zilnic, săptămânal, lunar, trimestrial, semastrial, anual) |
Termen de raportare |
Observații/ Particularități |
|
1 |
Operatori de piață |
Situații financiare anuale individuale |
SSER |
Art. 66 alin. (1), lit. a) din Regulamentul ASF nr. 13/2018 și Art. 3 alin. (1) lit. a), b), c) și d) din Instrucțiunea ASF 1/2016 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
2 |
Operatori de piață |
Situații financiare semestriale individuale |
SSER |
Art. 67 din Regulamentul ASF nr. 13/2018 și Art. 2 alin. (1) lit. a pct. 1, 2 și 3 din Instrucțiunea ASF 2/2016 |
|
semestrial |
2 luni de la încheirea perioadei de raportare |
||
3 |
Operatori de piață |
Raport trimestrial |
SSER |
Art. 68 alin. (1) lit. a) și b) din Regulamentul ASF nr. 13/2018 și Art. 2 alin. (1) lit. a) pct. 1 și 2 din Instrucțiunea ASF 2/2016 |
|
trimestrial |
45 de zile de la sfârșitul fiecărui trimestru |
||
4 |
Operatori de piață |
Situația activelor financiare cu grad mare de lichiditate |
SSER |
Art. 68 alin. (1) lit. c) din Regulamentul ASF nr. 13/2018 |
|
trimestrial |
45 de zile de la sfârșitul fiecărui trimestru |
||
5 |
Operatori de piață |
Balanța de verificare |
SSER |
solicitare DSC |
XLS |
Trimestrială |
Odată cu raportările privind indicatorii trimestriali |
||
6 |
Operatori de piață |
Raport Comitet de audit |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (6) din Regulamentul ASF 13/2018 și art. 35 alin. (2) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
6 luni de la încheierea exerciţiului financiar |
||
7 |
Operatori de piață |
Scrisoare auditorului financiar adresată conducerii operatorului de piață |
REGISTRATURĂ |
Art. 27 alin. (1) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 de zile de la finalizarea raportului de audit |
||
8 |
Operatori de piață |
Raportul de activitate al persoanei responsabile cu funcția de conformitate |
REGISTRATURĂ |
Art. 34 alin. (1) din Regulamentul ASF 13/2018 |
letric |
anual |
până cel târziu la data de 01 martie a anului următor perioadei de raportare |
||
9 |
Operatori de piață |
Raportul suplimentar adresat comitetului de audit al entității auditate, întocmit de auditorul financiar |
REGISTRATURĂ |
Art. 25 lit. a) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 iunie a anului următor celui pentru care a fost realizat auditul statutar |
Raportare nou introdusă prin Norma nr. 13/2019 |
|
10 |
Operatori de piață |
Nota explicativa privind respectarea principiilor de guvernanta din Regulamentul 2/2016 |
REGISTRATURĂ |
art. 49 alin. ( 2) din Regulamentul 2/2016 |
letric/PDF |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
11 |
Operatori de piață |
Raport SMT/SOT |
REGISTRATURĂ |
art. 83 alin.( 2 ) din Regulamentul ASF nr. 13/2018 |
letric |
anual |
până la data de 31 ianuarie a anului următor celui pentru care se face raportarea |
||
12 |
Operatori de piață |
Raportul de autoevaluare |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (7) din Regulamentul ASF 13/2018 și art. 2 din Regulamentul delegat UE 2017/584 |
letric |
anual |
până la 30 iunie pentru anul anterior |
||
13 |
Operatori de piață |
Raportul auditorului intern |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (1) lit. c) din Regulamentul ASF 13/2018 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
14 |
Operatori de piață |
Raport auditor financiar |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (1) lit. b) și art. 64 alin. (2) din Regulamentul ASF 13/2018, art. 22 alin. (1) din Norma ASF 13/2019 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
15 |
Operatori de piață |
Raport consiliul de administrație/consiliul de supraveghere |
REGISTRATURĂ/SSER |
Art. 66 alin. (1) lit. d) din Regulamentul ASF 13/2018 |
letric/pdf |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
16 |
Operatori de piață |
Raport de activitate |
REGISTRATURĂ/SSER |
Art. 66 alin. (1) lit. e) din Regulamentul ASF 13/2018 și cerințe exprese în art. 66 alin. (3) și alin. (4) |
letric/pdf |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
17 |
Operatori de piață |
Situații financiare consolidate |
REGISTRATURĂ |
Art. 64 alin. (1) din Regulamentul ASF 13/2018 și art. 26 din Norma 39/2015 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
Nu este stabilit un termen exact de raportare dar, de regulă, rapoartele consolidate ale operatorului de piață se aprobă în aceeași AGOA cu situațiile financiare individuale |
|
18 |
Operatori de piață |
Raportul anual al auditorului independent privind situațiile financiare consolidate |
REGISTRATURĂ |
Art. 64 alin. (1) din Regulamentul ASF 13/2018 coroborat cu art. 31 alin. (1) și art. 37 din Norma 39/2015 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
19 |
Operatori de piață |
Raportul anual consolidat al administratorilor operatorului de piață |
REGISTRATURĂ |
Art. 64 alin. (1) din Regulamentul ASF 13/2018 coroborat cu art. 29 alin. (1) și art. 30 alin. (5) din Norma 39/2015 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
20 |
Operatori de piață |
Raport privind evaluarea internă a riscurilor operaționale generate de sistemele informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (5) din Regulamentul ASF 13/2018 coroborat cu art. 6 alin. (1) și art. 49 lit. a) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
||
21 |
Operatori de piață |
Raport auditare sisteme informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (5) din Regulamentul ASF 13/2018 coroborat cu art. 21 alin. (1) lit. a) și art. 49 lit. b) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 30 iunie pentru anul anterior |
||
22 |
Operatori de piață |
Raportare indicatori sisteme informatice importante |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (5) din Regulamentul ASF 13/2018 coroborat cu art. 49 lit. c) și Anexa 4 din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
||
23 |
Depozitarul Central |
Situații financiare anuale individuale |
SSER |
Art. 108 lit. a) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 și Art. 3 alin. (1) lit. a), b), c) și d) din Instrucțiunea ASF 1/2016 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
24 |
Depozitarul Central |
Situații financiare semestriale individuale |
SSER |
Art. 2 alin. (1) lit. a) pct. 1, 2 și 3 din Instrucțiunea ASF 2/2016 |
|
semestrial |
2 luni de la încheirea perioadei de raportare |
||
25 |
Depozitarul Central |
Raport trimestrial |
SSER |
Art. 111 alin. (1) lit. a) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 și Art. 2 alin. (1) lit. a pct. 1 și 2 din Instrucțiunea ASF 2/2016 |
|
trimestrial |
45 de zile de la sfârșitul fiecărui trimestru |
||
26 |
Depozitarul Central |
Situația activelor financiare cu grad mare de lichiditate |
SSER |
Art. 111 alin. (1) lit. b) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 |
|
trimestrial |
45 de zile de la sfârșitul fiecărui trimestru |
||
27 |
Depozitarul Central |
Raport auditor financiar |
SSER |
Art. 108 lit. b) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 și art. 22 alin. (1) din Norma ASF 13/2019 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
28 |
Depozitarul Central |
Raport consiliul de administrație/consiliul de supraveghere |
SSER |
Art. 108 lit. c) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
29 |
Depozitarul Central |
Lista emitenților cu care s-a încheiat contract de depozitarte |
SSER |
Art. 108 lit. d) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
30 |
Depozitarul Central |
Lista participanților admiși în sistemul de decontare |
SSER |
Art. 108 lit. e) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
31 |
Depozitarul Central |
Registrul acționarilor depozitarului central |
SSER |
Art. 108 lit. f) din Regulamentul CNVM nr. 13/2005 |
|
anual |
Odată cu raportările privind indicatorii trimestriali |
||
32 |
Depozitarul Central |
Raport de activitate |
SSER |
Art. 108 lit. g) din Regulamentul ASF nr. 13/2005 |
|
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
33 |
Depozitarul Central |
Raport corectare ordine de transfer |
e-mail destinat |
solicitare DSC |
XLS |
trimestrial |
primele 10 zile de la încheierea perioadei de raportare |
||
34 |
Depozitarul Central |
Raportare erori în procesul de reconcilire |
e-mail destinat |
solicitare DSC |
XLS |
trimestrial |
primele 10 zile de la încheierea perioadei de raportare |
||
35 |
Depozitarul Central |
Raportare măsuri managementul riscului în decontare |
e-mail destinat |
solicitare DSC |
XLS |
trimestrial |
primele 10 zile de la încheierea perioadei de raportare |
||
36 |
Depozitarul Central |
Raportare poziție maximă în decontare |
e-mail destinat |
solicitare DSC |
XLS |
trimestrial |
primele 10 zile de la încheierea perioadei de raportare |
||
37 |
Depozitarul Central |
Balanța de verificare |
SSER |
solicitare DSC |
XLS/PDF |
trimestrială |
Odată cu raportările privind indicatorii trimestriali |
||
38 |
Depozitarul Central |
Raport Comitet de audit |
REGISTRATURĂ |
Art. 35 alin. (2) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
6 luni de la încheierea exerciţiului financiar |
||
39 |
Depozitarul Central |
Scrisoare auditorului financiar adresată conducerii |
REGISTRATURĂ |
Art. 27 alin. (1) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 de zile de la finalizarea raportului de audit |
||
40 |
Depozitarul Central |
Raportul de activitate al persoanei responsabile cu funcția de conformitate |
REGISTRATURĂ/SSER |
Art. 1 alin. (22) din Dispunerea de măsuri ASF nr. 27/2012. |
letric |
anual |
până cel târziu la data de 01 martie a anului următor perioadei de raportare |
||
41 |
Depozitarul Central |
Raportul suplimentar adresat comitetului de audit al entității auditate, întocmit de auditorul financiar |
REGISTRATURĂ |
Art. 25 lit. a) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 iunie a anului următor celui pentru care a fost realizat auditul statutar |
Raportare nou introdusă prin Norma nr. 13/2019 |
|
42 |
Depozitarul Central |
Nota explicativa privind respectarea principiilor de guvernanta din Regulamentul 2/2016 |
REGISTRATURĂ |
art. 49 alin. ( 2) din Regulamentul 2/2016 |
letric/PDF |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
43 |
Depozitarul Central |
Raport privind structura consolidata a actionariatului BVB |
REGISTRATURĂ |
dispunerea de masuri 12/2010 |
letric/Excel |
lunar |
în termen de două zile lucrătoare de la sfârșitul fiecărei lunii |
||
44 |
Depozitarul Central |
Raport privind instructiunile de imprumut |
REGISTRATURĂ |
Art. 22 alin (1 ) din Regulamentul 5/2015 |
letric |
lunar |
în termen de maximum 10 zile de la sfarsitul lunii |
||
45 |
Depozitarul Central |
Raportul auditorului intern |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (1) lit. c) din Regulamentul ASF 13/2018 |
letric |
anual |
150 de zile de la încheierea exercițiului financiar |
||
46 |
Depozitarul Central |
Raportare erori în procesul de reconcilire |
REGISTRATURĂ |
Decizia ASF .../10.10.2014, art. 2 alin. (3.2) Cap. 1, Titlul IV din Codul Depozitarului Central |
letric |
lunar |
primele 10 zile de la încheierea perioadei de raportare |
||
47 |
Depozitarul Central |
Raportare sume decontate |
REGISTRATURĂ |
Dispunerea de măsuri CNVM nr. 2/20.01.2010 |
letric |
săptămânal |
prima săptămână după încheierea perioadei de raportare |
||
48 |
Depozitarul Central |
Raport privind evaluarea internă a riscurilor operaționale generate de sistemele informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 2 coroborat cu art. 6 alin. (1) și art. 49 lit. a) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
||
49 |
Depozitarul Central |
Raport auditare sisteme informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 8 lit. d) din Regulamentul ASF 10/2017 coroborat cu art. 21 alin. (1) lit. a) și art. 49 lit. b) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 30 iunie pentru anul anterior |
||
50 |
Depozitarul Central |
Raportare indicatori sisteme informatice importante |
REGISTRATURĂ |
Art. 2 coroborat cu art. 49 lit. c) și Anexa 4 din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
||
51 |
Administratori locuri de tranzacționare |
Raportul de autoevaluare |
REGISTRATURĂ |
Art. 66 alin. (7) din Regulamentul ASF 13/2018 și art. 2 din Regulamentul delegat UE 2017/584 |
letric |
anual |
până la 30 iunie pentru anul anterior |
||
52 |
FCI |
Situaţiile financiare anuale aprobate de adunarea generală a acţionarilor |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (2) lit. a) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
anual |
până la data de 31 mai |
||
53 |
FCI |
Raportul Consiliului de administraţie |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (2) lit. b) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
anual |
până la data de 31 mai |
||
54 |
FCI |
Raportul auditorului financiar împreună cu opinia acestuia |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (2) lit. c) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
anual |
până la data de 31 mai |
||
55 |
FCI |
Raportul privind misiunile de audit intern și planul de audit intern pentru anul în curs |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (3) lit. a) și b) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
anual |
până la sfârșitul lunii februarie |
||
56 |
FCI |
Raportarea contabilă semestrială |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (4) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
semestrial |
până cel târziu la data de 31 august |
||
57 |
FCI |
Situația contribuțiilor datorate și virate de membri |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (4) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
semestrial |
până cel târziu la data de 31 august |
||
58 |
FCI |
Situația privind execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli. |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (5) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
trimestrial |
până la sfârşitul lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea |
||
59 |
FCI |
Situaţia privind plata compensaţiilor acordate investitorilor și situaţia resurselor financiare disponibile pentru activitatea de compensare |
REGISTRATURĂ |
Art. 39¹ alin. (6) lit. a) și b) din Regulamentul nr. 3/2006 privind autorizarea, |
letric |
lunar |
cel târziu până în data de 15 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea |
||
60 |
FCI |
Raport privind evaluarea internă a riscurilor operaționale generate de sistemele informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 2 coroborat cu art. 6 alin. (1) și art. 49 lit. a) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |
||
61 |
FCI |
Scrisoare auditorului financiar adresată conducerii |
REGISTRATURĂ |
Art. 27 alin. (1) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 de zile de la finalizarea raportului de audit |
||
62 |
FCI |
Raportul suplimentar întocmit de auditorul financiar |
REGISTRATURĂ |
Art. 25 lit. a) din Norma 13/2019 |
letric |
anual |
30 iunie a anului următor celui pentru care a fost realizat auditul statutar |
||
63 |
FCI |
Raport auditare sisteme informatice |
REGISTRATURĂ |
Art. 2 lit. f) coroborat cu art. 21 alin. (1) lit. c) și art. 49 lit. b) din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
la 3 ani |
până la 30 iunie pentru ultimii 3 ani calendaristici consecutivi, începând cu prima lună ianuarie după data sfârşitului perioadei supuse auditului IT anterior |
||
64 |
FCI |
Raportare indicatori sisteme informatice importante |
REGISTRATURĂ |
Art. 2 coroborat cu art. 49 lit. c) și Anexa 4 din Norma ASF nr. 4/2018 |
letric |
anual |
până la 31 martie pentru anul anterior |